Организация деятельности эффективной Службы внутреннего контроля в качестве ключевого органа системы управления регуляторным риском. Передовые практики внедрения действенной системы внутреннего контроля

Дата Место Цена Организатор Тип
22 - 23 января Москва Институт банковского дела АРБ Очный семинар

Описание

Время проведения: 09.30 – 16.45

! Место проведения: г. Москва, ул. Крымский Вал, д. 3, стр. 2, Бизнес-центр «Крымский Вал»,

1 подъезд, 5 этаж, оф. 501 (1 минута пешком от метро "Октябрьская" Кольцевой линии).

 

День 1.

 

09.30 – 11.45

 

Часть 1: Практикум для специалистов по вопросам организации и  методологии системы  внутреннего контроля первой, второй и третьей «линий защиты».

Обзор базовых принципов и стандартов качества, направленных на обеспечение в кредитных организациях эффективности системы внутреннего контроля:

- SOX, СOSO, СOSO ERM, Euro-SOX, J-SOX, PCAOB, COBIT, рекомендаций Базельского комитета по банковскому надзору и т.д.

Анализ подходов и лучших международных практик по вопросам организации внутреннего контроля:

- изучение результатов исследований международных профессиональных Институтов;
- определение критериев внутреннего контроля (The Criteria of Control (CoCo));
- модель трех «линий защиты»:
а) распределение ответственности и ролей, передовой опыт международных банковских групп;
б) тренды изменений модели;
в) роль и место СВК, как ключевого органа внутреннего второй «линии защиты» по управлению регуляторным риском;
г) рекомендации по эффективному взаимодействию в целях повышения качества деятельности СВК и эффективности управления регуляторным риском;
д) обеспечение мониторинга внутреннего контроля  в соответствии с требованиями Банка России. 

Контрольная среда.

Методы и способы определения уровня зрелости контрольной среды. Практические рекомендации по вопросам оценки уровня зрелости контрольной среды (определение шкалы, факторов зрелости, определение признаков стагнации в системе внутреннего контроля, деловые игры, тренды в законодательстве, связанные с определением уровня зрелости контрольной среды).

Анализ факторов рисков системы внутреннего контроля:

- управление конфликтами интересов;
- изучение недостатков и нарушений в документировании процессов и процедур внутреннего контроля.

 

11.45 – 12.00 Кофе-брейк

12.00 – 14.15

 

Методология и документирование дизайна системы внутреннего контроля в кредитных организациях (рекомендации по развитию и совершенствованию  системы документирования внутреннего контроля):

- Концепция системы внутреннего контроля:

а) определение стратегии развития;
б) ресурсов, политики банка в отношении внутреннего контроля;
в) методы и способы вовлечения органов управления в совершенствование системы внутреннего контроля.

- Положение о системе внутреннего контроля:

а) определение объектов внутреннего контроля;
б) процессов и процедур внутреннего контроля;
в) методов и способов контроля и т.д.

- Оценка эффективности системы внутреннего контроля;

- Система управленческой отчетности банка по вопросам организации системы внутреннего контроля:

определение периодичности и порядка рассмотрения отчетов по совершенствованию внутреннего контроля и результатов мониторинга внутреннего контроля, уполномоченными органами управления и органами системы внутреннего контроля кредитной организации.

 

14.15 – 14.45 Обед

14.45 – 16.45

 

Методология и документирование дизайна системы внутреннего контроля в кредитных организациях (продолжение):

Организация и регламентация и внутреннего контроля первой «линии защиты»:

а) определение целей и задач внутреннего контроля по направлениям деятельности;
б) определение объектов внутреннего контроля;
в) корректное определение во внутренних документах функций органов 1 «линии защиты» от рисков;
г) анализ возникающих сложностей при идентификации субъектов контроля 1 и 2 «линии защиты» от риска; способ исключения сложностей идентификации при проверках;
д) распределение ролей, обязанности и ответственность субъектов внутреннего контроля 1 «линии защиты»;
е) подходы к разработке внутренних документов по вопросам организации внутреннего контроля по направлениям деятельности (подразделениями);
ж) структура внутренних документов по вопросам организации внутреннего контроля 1 «линии защиты»;
з) подходы к определению ключевых процессов и процедур, а также  основных видов и элементов внутреннего контроля по направлениям деятельности организации. 

Основные аспекты организации и регламентации  второй  и третьей «линии защиты» от риска. Осуществление мониторинга внутреннего контроля в соответствии с требованиями Банка России:

а) система внутренних документов: методик и правила кредитной организации по вопросам мониторинга внутреннего контроля (структура внутреннего документа по вопросам проведения мониторинга внутреннего контроля в кредитных организациях);
б) корректное определение объектов мониторинга внутреннего контроля во внутренних документах; отличие объектов мониторинга внутреннего контроля от объектов мониторинга рисков;
в) идентификация органов (субъектов) системы внутреннего контроля, осуществляющих мониторинг внутреннего контроля;
г) определение периодичности осуществления мониторинга внутреннего контроля.

 

День 2.

 

09.30 – 11.45

Часть 2:  Практические аспекты организации деятельности Службы внутреннего контроля. Практикум  по  вопросам повышения качества и эффективности деятельности СВК.  Управление регуляторным риском.           

Практические аспекты организации деятельности Службы внутреннего контроля:

- профессиональные принципы и этика сотрудников СВК;
- организационная структура СВК с учетом лучших практик, рекомендации по организации эффективной деятельности СВК, в т.ч.  в условиях ее немногочисленности (ресурсных ограничений); примеры неправильных действий, способных привести к конфликту интересов, нарушению независимости и объективности деятельности служб внутреннего контроля;
- регламентация (документирование) функций СВК;
- участие СВК в формировании карты гарантий;
- сертификация специалистов по самооценке контроля;
- планирование деятельности и риск-ориентированное планирование СВК для целей мониторинга внутреннего контроля и регуляторных рисков кредитной организации;
- организация и порядок проведения СВК мониторингов внутреннего контроля;
- оценка качества деятельности.

 

11.45 – 12.00 Кофе-брейк

12.00 – 14.15
Практические аспекты организации деятельности Службы внутреннего контроля (продолжение):

- Роль СВК  в процессе выявления и предотвращения мошенничества:

а) разработка ключевых индикаторов мошенничества (практические примеры);
б) выявление конфликтов интересов;
в) факторы, оказывающие влияние на риски мошенничества;
г) сознательное обхождение контроля; вопросы, требующие особого внимания;
д) автоматизация процедур контроля. 

- Роль СВК в системе противодействия коррупции, коммерческому подкупу. Корректное исполнение кредитными организациями федерального законодательства о противодействии коррупции. Эффективные действия СВК в рамках мониторинга регуляторных рисков, иные аспекты деятельности СВК, связанные с защитой банка от рисков и исполнения законодательства о противодействии коррупции.

 

14.15 – 14.45 Обед

14.45 – 16.45
Управление регуляторным риском.

- методы и способы выявления, идентификации, оценки регуляторного риска;
- проверка внутренним аудитом эффективности управления регуляторным риском;
- анализ эффективности СВК при заработке комплекса мер, направленных на снижение уровня регуляторного риска;
- подходы к определению убытков из-за несоблюдения законодательства РФ, стандартов СРО, внутренних документов организации;
- регуляторный риск в системе управления рисками, в т.ч. риском капитала. 

Мониторинг регуляторного риска. Методы и способы организации мониторинга регуляторного риска;

Минимизация регуляторных рисков банка. Рекомендации по совершенствованию подсистем управления регуляторным риском:

- виды процессов и процедур внутреннего контроля;
- мониторинг процессов и процедур внутреннего контроля (американский и европейский примеры тестирования процедур внутреннего контроля, помощь в выборе оптимальной методики тестирования в зависимости от характера и масштаба деятельности организации);
- качественный мониторинг действий менеджмента банка (владельцев рисков), направленного на совершенствование процессов и процедур внутреннего контроля и управления рисками;
- методы и способы идентификации избыточных (недостаточных) контролей;
- определение ключевых процедур контроля;
- мониторинг процессов контроля на основе агрегирования множества отдельных оценок и самооценок. 

Оформление результатов мониторинга и формирование мнения об адекватности процессов и процедур внутреннего контроля по вопросам управления регуляторным риском:

- формирование в отчете корректных выводов по результатам проверки процессов и процедур внутреннего контроля;
- отчеты менеджменту и Совету директоров по вопросам организации внутреннего контроля и управления регуляторным риском. Определение рейтингов по результатам мониторинга


Зарегистрироваться

Календарь мероприятий

Мы на Facebook